کارگاه تخصصی «نحوه محاسبه سرمایه الزامی ریسک‌های مالی و عملیاتی و سرمایه موجود در نسبت توانگری مالی مؤسسات بیمه» با حضور مدیران ریسک و کارشناسان صنعت بیمه در پژوهشکده بیمه برگزار شد. این نشست در راستای تشریح تغییرات مهم آیین‌نامه جدید توانگری مالی (آیین‌نامه ۱۱۰) که از سال ۱۴۰۵ اجرایی خواهد شد، برگزار گردید.
به گزارش کیوسک خبر به نقل از روابط عمومی و امور بین‌الملل پژوهشکده بیمه، این کارگاه تخصصی با حضور جمعی از متخصصان حوزه توانگری مالی و مدیریت ریسک برگزار شد و طی آن، سخنرانان به تشریح ابعاد مختلف محاسبه ریسک‌های مالی و عملیاتی در چارچوب آیین‌نامه جدید توانگری مالی (آیین‌نامه ۱۱۰) پرداختند. این آیین‌نامه جایگزین آیین‌نامه ۶۹ شده و از سال ۱۴۰۵ مبنای ارزیابی توانگری مالی شرکت‌های بیمه خواهد بود.
در بخش نخست، مباحث مربوط به ریسک بازار، ریسک اعتبار و ریسک عملیاتی مورد بررسی قرار گرفت. سخنرانان توضیح دادند که در محاسبه ریسک بازار، نحوه ارزش‌گذاری دارایی‌ها، نوسانات بازار سرمایه و تفاوت میان سهام بورسی و غیربورسی نقش تعیین‌کننده دارد. همچنین تأکید شد که در ریسک اعتبار، مهم‌ترین چالش صنعت بیمه، مطالبات از بیمه‌گذاران، نمایندگان و نیز ریسک نکول بیمه‌گران اتکایی است؛ موضوعی که در سال‌های اخیر با کاهش همکاری‌های بین‌المللی، اهمیت بیشتری یافته است.
در ادامه، بخش قابل توجهی از کارگاه به ریسک عملیاتی اختصاص داشت؛ ریسکی که به گفته سخنرانان، سهم آن در مدل‌های توانگری مالی به‌طور چشمگیری افزایش یافته است. در این بخش، نمونه‌هایی از ریسک‌های عملیاتی شامل تقلبات بیمه‌ای، خطاهای انسانی، ضعف فرآیندها، مشکلات فناوری اطلاعات، قطع سیستم‌ها، تخلفات شبکه فروش، خطاهای قیمت‌گذاری و از دست دادن نیروهای کلیدی تشریح شد. سخنرانان تأکید کردند که ریسک عملیاتی برخلاف ریسک بیمه‌گری، ماهیتی رفتاری و سازمانی دارد و شدت آن به فرهنگ سازمانی، کیفیت مدیریت و ساختار کنترل‌های داخلی وابسته است.
در بخش دیگری از کارگاه، نحوه محاسبه سرمایه موجود در چارچوب آیین‌نامه ۱۱۰ تشریح شد. در این بخش، به تغییرات جدید در ارزش‌گذاری دارایی‌ها، نقش شاخص‌بندی املاک، نحوه برخورد با دارایی‌های کمکی، ذخایر فنی تکمیلی و تفاوت رویکرد کشورها در استفاده از ذخایر بلندمدت اشاره شد.
در پایان، داده‌های مورد نیاز برای محاسبه ریسک‌های عملیاتی و مالی، چالش‌های استخراج اطلاعات از صورت‌های مالی و اهمیت استانداردسازی داده‌ها توسط شرکت‌های بیمه مورد بحث قرار گرفت.